De beschikking van het Ministerie inzake het budget voor de Buig over 2018 is naar boven bijgesteld met € 582.000 tot € 3.613.436. Op basis van de doorrekening van de uitkeringen over het eerste halfjaar verwachten we € 3.505.000 aan uitkeringslasten. Per saldo vooralsnog een voordeel van € 108.000.

De bijdrage voor de regiotaxi is verwerkt in de tarieven over 2018. De kosten voor de gemeente zullen naar verwachting circa € 170.000 bedragen voor 2018. Dit geeft een nadeel over 2018 van € 35.000.

In de praktijk blijkt dat er meer aanmeldingen zijn voor Veilig Thuis dan eerst gedacht. Dit gaat leiden tot extra kosten. Veilig Thuis verwacht dat de extra kosten voor onze gemeenten in 2018 oplopen tot een bedrag van € 65.000. Het Algemeen Bestuur van de GGD besloot op 28 juni om in te stemmen met een deel van de begrotingswijziging: extra middelen i.v.m. aanscherping van de meldcode en extra middelen om evenveel aanvragen en adviezen als in 2017 te behandelen. Voor de overige meerkosten komt Veilig Thuis waarschijnlijk na de zomer met een beter gemotiveerd voorstel tot begrotingswijziging. Voor Beschermd Wonen geldt dat de budgetten tot 2021 in handen zijn van de centrumgemeenten. Als lokale gemeenten bereiden we ons voor op de decentralisatie van taken en middelen, maar dat moet dus zonder budget. Mogelijk maken we al wel eerder kosten. Dat is onderwerp van gesprek met de centrumgemeente en daarmee een financieel aandachtspunt.

De beschikking van het Ministerie inzake het budget voor de Buig over 2018 is naar boven bijgesteld met € 582.000 tot € 3.613.436. Op basis van de doorrekening van de uitkeringen over het eerste halfjaar verwachten we € 3.505.000 aan uitkeringslasten. Per saldo vooralsnog een voordeel van € 108.000.

In het coalitieakkoord spraken we af om het beheer en onderhoud van Tollewaard structureel in de begroting op te nemen. Dit sluit aan bij de algemene methodiek voor de infrastructuur. Gedurende vijf jaar onttrekken we een bedrag uit de reserve Beheer en onderhoud Tollewaard voor een geleidelijke ingroei van de structurele lasten. In 2018 nemen we € 60.000 extra aan lasten op. Dit betreft een storting in de voorziening wegen en civiele kunstwerken van respectievelijk € 21.000 en € 39.000. We onttrekken in 2018 uit de reserve Beheer en onderhoud Tollewaard € 50.000 (zie taakveld Reserve). Bij de kadernota 2019 stelde de raad vast de komende vier jaar totaal € 100.000 te onttrekken en € 1,25 miljoen vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve.

Dumping: door een toename van dumpingen zijn de opruim en stortkosten hoger dan begroot. We weten nog niet of deze trend zich dit jaar verder doorzet. In ieder geval zijn de uitgaven € 20.000 hoger dan geraamd.
Waterschapsbelasting: naar nu blijkt is onvoldoende budget opgenomen in de begroting voor de aanslag waterschapsbelasting. We betalen belasting voor de afvoer van hemelwater op de watergangen van het Waterschap. De begroting blijkt € 40.000 te laag geraamd.

Totaal verwachte overschrijding is € 50.000. Dit bedrag bestaat voor € 45.000 uit tegenvallende kosten voor onderhoud/renovatie van de voetbalvelden in Ingen en Zoelen. Verder is € 5.000 extra benodigd voor de continuering van de externe begeleiding vanwege de complexiteit en het uitlopen van het project privatisering voetbalverenigingen; oorspronkelijk was de planning om dit eerder af te ronden. Reden overschrijding is:
- Het voetbalveld in Ingen (ISC) bleek in veel slechtere staat dan verwacht;
- De kosten van materialen en manuren zijn de afgelopen periode sterk gestegen.

Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat de overschrijding incidenteel is, omdat vanaf 2019 de voetbalverenigingen worden geprivatiseerd en dit kader reeds voldoende middelen opgenomen zijn in de Kadernota 2019.

Eind april heeft het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) een besluit genomen over het brandweerzorgplan en de organisatieontwikkeling van de VRGZ. Over dit onderwerp heeft u, na behandeling van het inhoudelijke voorstel in uw raad, eind april een raadsinformatiebrief ontvangen met een dekkingsvoorstel voor de extra kosten. Hierbij is besproken om de uitkomst van de meicirculaire te betrekken. De meicirculaire is in deze rapportage verwerkt. Deze kosten worden nu financieel verwerkt (€ 68.750).

In de begroting 2018 gaan we ervan uit dat we € 70.000 terugontvangen van de GR's over het afgelopen jaar (afrekening 2017). Het werkelijke bedrag dat we terug ontvangen is € 92.000. Per saldo levert de afrekening van de GR’s dus een voordeel in 2018 op van € 22.000. Dit voordeel komt hoofdzakelijk (€ 72.500) uit het rekeningresultaat 2017 van de OmgevingsDienst Rivierenland.

Op dit moment werken we met de inkoopmodule van CTM voor alle inkopen die wij als gemeente doen (ondergrens € 1.000). De contractenbank van JOIN voldoet niet om de contracten goed te kunnen volgen/signaleren en daaruit managementinformatie te genereren. De contractenmodule van CTM kan dit wel. De eenmalige invoerkosten zijn € 5.000.
Een voorwaarde voor procesverbetering is een praktisch instrument voor modelleren, beheren en digitaal beschikbaar hebben van processen. Voor de verdere procesgerichte aansturing van de organisatie en de aanpassingen/inzicht in de processen voor de Algemene Verordening Gegevensbescherming is het noodzakelijk hiervoor budget vrij te maken. De eenmalige invoerkosten zijn € 2.000.

Op dit moment werken we met de inkoopmodule van CTM voor alle inkopen die wij als gemeente doen (ondergrens € 1.000). De contractenbank van JOIN voldoet niet om de contracten goed te kunnen volgen/signaleren en daaruit managementinformatie te genereren. De contractenmodule van CTM kan dit wel. De kosten hiervoor zijn de jaarlijkse licentievergoeding € 7.500.
Een voorwaarde voor procesverbetering is een praktisch instrument voor modelleren, beheren en digitaal beschikbaar hebben van processen. Voor de verdere procesgerichte aansturing van de organisatie en de aanpassingen/inzicht in de processen voor de Algemene Verordening Gegevensbescherming is het noodzakelijk hiervoor budget vrij te maken. De kosten hiervoor zijn de jaarlijkse licentievergoeding € 5.000.

Met het vaststellen van de jaarrekening 2017 zijn de definitieve boekwaarden per 1 januari 2018 van onze investeringen bekend. Hieruit blijkt een eenmalig voordeel van € 99.250. € 58.500 hiervan heeft betrekking op doorgeschoven investeringen op het gebied van ICT en stellen we voor te storten in de reserve I&A-plan. Het overige voordeel betreft het doorschuiven van de investeringen gemeentehuis (vloerbedekking en werkplekken) en komt ten gunste van de algemene middelen.

Er wordt een overschrijving (nadeel) van € 15.000 voorzien vanwege de werving en selectie van de nieuwe teammanagers. Er is een overschrijding (nadeel) van ruim € 30.000 door externe begeleiding van de reorganisatie.

Met het vaststellen van de jaarrekening 2017 zijn de definitieve boekwaarden per 1 januari 2018 van onze investeringen bekend. Hieruit blijkt een eenmalig voordeel (zie taakveld overhead). € 58.500 hiervan heeft betrekking op doorgeschoven investeringen op het gebied van ICT en stellen we voor te storten in de reserve I&A-plan.

Via het raadsjournaal van december jl. informeerden we de raad over de uitkomst van de Decembercirculaire 2017, voordeel € 45.000.
In de maartcirculaire staan de opgaven uit het interbestuurlijk programma. Hiervoor ontvangen we extra gelden, voordeel € 160.000.
Op 31 mei verscheen de meicirculaire 2018. We ontvangen in 2018 € 199.000 meer aan uitkering. Ook blijkt uit deze circulaire dat we over 2017 een nabetaling ontvangen van € 19.000. In totaal ontvangen we € 423.000 meer ten opzichte waarvan we in de begroting rekening mee houden.

Vanuit het voordeel moeten we ook lasten (totaal € 310.000) verhogen in de begroting. We reserveren meer budget voor:
- Wmo (huishoudelijke hulp) € 43.000
- Schulden en armoede beleid € 27.000
- Sociaal domein € 165.000
- Omgevingswet (coalitieakkoord) € 75.000
Uiteindelijke zetten we € 113.000 (€ 423.000 - € 310.000) in als algemeen dekkingsmiddel. Dit voordeel wordt hoofdzakelijk verklaard door de 'trap op trap af' systematiek: door de autonome groei en hogere loon/prijs ontwikkeling ontvangen we meer.

In de meicirculaire 2018 staan twee (financiële) ontwikkelingen die we willen benoemen. De financiële gevolgen van deze twee ontwikkelingen zijn al verwerkt in het voordeel van € 423.000:

Voorziening knelpunten sociaal domein € 200 miljoen
Er is voorziening gemaakt voor gemeenten die geconfronteerd worden met een stapeling van tekorten bij de uitvoering van de taken in het sociaal domein. Het gaat alleen om uitkeringsjaar 2018. De omvang van de voorziening is € 200 miljoen, de helft vanuit de begroting van ministerie VWS, de andere helft vanuit het gemeentefonds. De verdeling van de middelen over de gemeenten wordt aangeleverd door de VNG. Voor Buren betekent de uitname een nadeel van € 120.500.

Veilig Thuis, intensivering
Met de aanscherping van de Wet Meldcode en de radarfunctie Veilig Thuis wordt de raak van Veilig thuis verder geïntensiveerd. Gemeenten betalen deze kosten zelf uit het gemeentefonds. Het geld komt terecht komt bij de gemeenten die de aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling vormgeven. Voor Buren betekent de uitname een nadeel van € 15.000 in 2018 en structureel € 41.000 oplopende naar € 62.000.

In deze rapportage spreken we over een incidenteel effect. Uiteraard heeft de circulaire structurele gevolgen, maar deze zijn verwerkt in de kadernota 2019.

We onttrekken in 2018 € 50.000 voor het beheer en onderhoud Tollewaard. Voor een nadere toelichting op de kosten verwijzen we naar het taakveld Verkeer en vervoer.

De kosten (€ 7.000) incidenteel van de inkoopmodule van CTM en processoftware Engage verrekenen we binnen het I&A-plan. Voor een nadere toelichting op de kosten verwijzen we naar het taakveld overhead.

De kosten (€ 12.500) structureel van de inkoopmodule van CTM en processoftware Engage verrekenen we binnen het I&A-plan. Voor een nadere toelichting op de kosten verwijzen we naar het taakveld overhead.

Het overschot in de reserve voor het Waterplan was bestuurlijk toegezegd als voorbereidingskrediet om als partner van het waterschap bij te dragen aan de mogelijke verlegging van de te nauwe waterloop door Zoelen. Het waterschap heeft dit onderdeel niet op kunnen pakken, waardoor het budget vrij kan vallen.